欧洲VAT一区二区三区(关于欧洲VAT相关知识都在这了)

各位老铁们好，相信很多人对欧洲VAT一区二区三区都不是特别的了解，因此呢，今天就来为大家分享下关于欧洲VAT一区二区三区以及关于欧洲VAT相关知识都在这了的问题知识，还望可以帮助大家，解决大家的一些困惑，下面一起来看看吧！

关于欧洲VAT相关知识都在这了

一、什么是VAT?

VAT(ValueAddedTax)，是欧洲国家普遍采用的对纳税人生产经营活动的增值额征收的一种流转税。增值税在欧洲国家或地区之间的业务交易、进口商品和运输前春商品时征收。欧洲增值税由注册了增值税的卖家根据欧洲境内的销售向消费者征收，并向相关欧洲国家的税局进行申报和缴纳。

二、哪几类跨境电商卖家需要注册欧洲VAT?

(一)进口商品至欧洲国家

(二)使用亚马逊运营中心或在欧洲国家/地区存储您的库存

(三)在不同国家的运营中心之间运输商品

(四)向欧洲国家/地区的私人买家销售商品，超过特定阀值

(五)向欧洲国源雀家/地区的企业卖家销售商品

三、为什么一定要注册欧洲VAT?

(一)进口增值税退税

货物出口时若没有使用自己的VAT号，则无法享受进口增值税退税。

(二)海关清关需要

若被查出借用他人VAT或VAT号无效的情况，货物可能被扣无法清关。

(三)VAT发票开具

如果不能向海外客户提供有效的VAT发票，客户有可能会取消交易，也有可能被检举偷税行为。

(四)销售平台要求

慧裂耐英国税局正在通过多方面渠道严查中国卖家的VAT号，亚马逊、ebay等平台也在逐步要求卖家提交VAT号，没有VAT税号难以保证平台店铺的正常销售。

四、如何注册欧洲VAT?

VAT可以通过当地税局的线上官网进行注册，也可以寻找税务代理对接税局进行线下注册。欧洲每个国家都有自己的VAT税号，且每一个国家的注册时间，注册要求，审核难度，以及申报日期，下号速度都是不同的。

五、VAT各国税率及申报周期

欧洲法律规定的增值税最低标准税率为15%，最低减征税率为5%，但实际税率会依不同的欧洲国家/地区以及商品类型存在差异。目前欧洲七国(英德法意西波捷)的当前增值税标准税率如下:英国20%;德国19%;法国20%;西班牙21%;意大利22%;波兰23%;捷克20%。

(一)英国

1、申报截止日:申报周期结束月的下一个月月底;

2、付款截止日:每申报周期结束后的次月7日;

3、备注:英国的季度申报周期按照申请VAT账号的季度划分，而不是按照自然季度划分。

(二)法国

1、申报截止日:每月15日;

2、付款截止日:每月15日;

3、备注:如账号有申请申报延期，且延期获得税局批准，可延期一月完成申报和税金交付。

(三)德国

1、申报截止日:每月10日;

2、付款截止日:每月10日。

(四)意大利

1、申报截止日:每季度结束后的次月月底;

2、付款截止日:(1)月度付款:每月16日;(2)季度付款:每个季度结束之后的次月16日;

3、备注:据意大利税局规定，选择季度付款需多缴纳税金的1%。

(五)西班牙

1、申报截止日:每季度结束后的首月两周内;

2、付款截止日:每季度结束后的首月两周内。

意大利VAT增值税申报跟国内增值税申报有什么不同

你好！意大利VAT注册申报流程注意点有哪些？

不是意大利的跨境公司如果用了意大利的仓库，就必须在意大利注册VAT增值税，即使它们在意大利没有设立办公实体。但是，意大利VAT注册流程申报有哪些注意点有哪些，它是区别于英国德国这些欧盟国家的，卖家在注册的时候，它们必须委任一名增值税税务代表，该代表的委任必须是公共法案意义上的任命。私下任命或者在特殊机构记录在案的文书必须提交给税局，其中包括法定代表人的税务注册地，或者是税务代表的地址。增值税务代表可以是自然人或法人，但必须是居住在意大利的意大利公民。

意大利VAT申报流程有哪些注意点？

认识意大利VAT增值税税率：

①4%是最低的税率，例如食品报纸等基本必需品。

②10%的税率，这是一种特殊税率。它适用于旅游服务，即酒店餐厅等相关的旅游产品。

③标准税率22%，它适用于所有其他情况。

对于跨境卖家来说，大部分商品应是22%的标准税率。

意大利VAT增值税申报流程有哪些注意点？

在销售情况下，申请者必须每天记录销售情况。根据一定的法律条款，这个期限可以改变，但通常是在当月。对于在VAT账单上签发的每张发票，必须确定分录的序列号、签发日期、应纳税金额、应交增值税和发票总额以及此人的姓名。

增值税纳税申报表由纳税义务人必须在下一年4月底前提交本年度的增值税纳税申报表，且必须向意大利税务局提交月申报或季度申报。

在申报的时候，卖家可以根据自己的实际情况进行月申报或季度申报：

●如果按月计算增值税，则每个月申报一次，并在年底申报年度增值税申报表。

●如果按季申报，则必须每季度提交一次季度报表。

●当销售相当高时，则强制性的必须按月申报。

●销售未超过额度时，可按季申报。但是季报时，必须支付应付税金1%的额外利息。

意大利申VAT账单的按季度的支付时间的注意点：

●第一季在5月16日前完成支付枯唯

●第二季在8月16至20日前完成支付

●第三季度在11月16日前完成支付

●第四季在第二年的3月16日前完成第四季度的支付

如果是每月支付税金，则税金必须在下月的16日前支付

准备申报公司增值税时候至少就得有这两个东西。开票数据携败谨和抵扣数据。

开票数据哪里来？

开票系统查找。

第一步:月末结束后，打开我们的开票系统（以金税盘举例），在报税处理-月度统计中查询。

第二步：选择期间，这里选择6月开票信息。

第三步：查找开票汇总情况，并打印出来备用

这里的资料就是你填写申报表附表1销项税的主要来源。

抵扣数据哪里来？

勾选系统查。

现在我们基本都上了勾选确认系统，所有进项专用发票都在上面勾选确认后作为抵扣进项税依据。

第一步、插入税控盘，输入勾选网址，输入密码，默认密码12345678，然后登录。

第二步、选择勾选统计，查询6月勾选确认

这个也打印出来备用。

当然，扣税凭证也有很多种，勾选平台目前只有增值税专用发票，机动车销售统一发票，通行费电子发票的数据，如果你有从国外采购的，扣税凭证就是海关进口缴款书，需要取得稽核结果通知书才能填写申报表。

好了，有了这些数据，我们就可以对应去填写增值税申报表了。

开票数据都填写在附表一里面，对应从开票系统打印出来的信息，对照填写就是了，保持数据完全一致。

第1至2列“开具增值税专用发票”：反映本期开具增值税专用发票（含税控机动车销售统一发票）的情况。

第3至4列“开具其他发票”：反映除增值税专用发票以外本期开具的其他发票的情况。

扣税凭证都填写在附表二，进项税明细表中，对应去填写。

你有什么扣税凭证数据就对应去填写就行了辩基。

填写完成后，这些数据会自动汇总主表之中，然后你再次检查确认并提交就完成申报了。

其实增值税申报如果说不考虑一些特殊情况，大概流程就是在这样。

仅供参考，祝一切顺利，望采纳不胜感激！

英国VAT增值税怎么做申报

英国VAT是增值税(ValueAddedTax)的简称,指在英国销售货物或者提供服务，或将货物从境外进口到英国境内，商家代税局(HMRC)向消费者收取的税金。VAT增值适用于各平台（eBay、Amazon等）所有使用海外仓储和FBA的商家们，即便您使用的海外仓储服务是中厅码由第三方物流公司，也从未在英国当地开设公室或者聘用当地员工，但您的产品是从英国境内发货并完成交易的。目前使用直发物流服务的商家不受影响。商家需要在申报期间满后一个月内，完成申报以及缴纳税款工作。

Step1：商家填写申报表格（包含）

1）申报期间该VAT号所销售的物品货物金额

2）销售物品的VAT金额

3）当期采购进口金额

4）当期采购进口包含的VAT金额

Step2：提供证明文件

1）销售金额的证明文件

对于当期销售额，商家需提供所有的销售发票，或者电商平台下载的当期所有销售数据。

2）采购金额包含VAT的证明文件

此类证明文件主要为发票以及进口报关税金单据。该发票必须有商家的VAT号码信息。

Step3：申报资料提交时限

为伏胡了及时申报以及缴纳税款，商家需要在卖哪每个申报期满后，8天以内提交申报表格以及证明文件。

Step4：缴纳税款

申报完成之后，商家需要向HMRC支付本期应缴纳税款。支付方式可以从非英国的银行通过网银支付到HMRC的收款账号。亦可以将其在英国开通的银行账户，绑定付款服务，HMRC定期从其银行账户扣款，需签订协议。为了及时付款，建议在申报缴纳期限届满前一周支付。

英国VAT增值税的税率是多少

英国VAT增值税是每个季度申报一次，一年需申报四次。英国VAT增值税除了针对不同商品有不同的增值税率外，还分有适用于绝大多数商品和服务20%的一般税率、低税率（6.5%或7.5%）及零税率。

增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说，增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。实行价外税，也就是由消费者负担，有增值才征税没增值不征税。

增值税征收通常包括生产、流通或消费过程中的各个环节，是基于增值额或价差为计税依据的中性税种，理论上包括农业各个产业领域（种植业、林业和畜牧业）、采矿业、制造业、建筑业、交通和商业服务业等，或者按原材料采购、生产制造、批发、零售与消费各个环节。

扩展资料

营业税改增值税的征收范围如下所示：

一、征收范围

营业税改增值税主要涉及的范围是交通运输业以及部分现代服务业;

交通运输业包括：陆路运输、水路运输、航空运输、管道运输。

现代服务业包括：研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、有形动产租赁服务、鉴证咨询服务。

二、营业税改增值税税率

1、改革之后，原来缴纳营业税的改交增值税，增值税增加两档低税率6%(现代服务业)和11%(交通运输业)。

营业税改增值税主要涉及范围：交通运输业和部分现代服务业，交通运输业包括：陆路运输、水路运输、航空运输、管道运输。现代服务业包括：研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、有形动产租赁服务、鉴证咨询服务。

根据上海试点的经验，改革之后企业的税负有所降低。营业税是按收入全额计算缴纳税金的，改成增值税之后，可以扣除一些成本及费用，实际上可以降低税负。

改革试点行业总体税负不增加或略有下降。对现行征收增值税的行业而言，无论在上海还是其他地区，由于向试点纳税人购买应税服务的进项税额可以得到抵坦镇扣，税负也将相应下降。

12万户试点企业中，对3.5万户一般纳税人而言，由于引入增值税抵扣，与原营业税全额征收相比，税负会有所减少甚至大幅降低;对8.5万户小规模纳税人而言，营业税改增值税后，实行3%的征收率，较原先营业税率要低2个百分点。改革手察的确存在个别企业税负增加的情况。

2、营业税改征增值税后税率是多少

新增两档按照试点行业营业税实际税负测算，陆路运输、水路运毕信茄输、航空运输等交通运输业转换的增值税税率水平基本在11%-15%之间，研发和技术服务、信息技术、文化创意、物流辅助、鉴证咨询服务等现代服务业基本在6%-10%之间。

为使试点行业总体税负不增加，改革试点选择了11%和6%两档低税率，分别适用于交通运输业和部分现代服务业。

3、广告代理业在营业税改增值税范围内，税率为：6%.

广告服务，指的是利用图书、报纸、杂志、广播、电视、电影、幻灯、路牌、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱、互联网等各种形式作为客户的商品、经营服务项目、文体节目或者是通告、声明等委托事项进行宣传以及提供相关服务的业务活动。

参考资料来源：

百度百科-增值税

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